El crecimiento del sector empresarial en Perú también ha traído consigo mayores riesgos de comisión de delitos económicos, los cuales pueden afectar tanto a las empresas como a sus socios, directivos y trabajadores. Identificar estos riesgos es fundamental para adoptar medidas preventivas eficaces y evitar consecuencias legales graves.
¿Qué es un delito económico?
Son aquellas conductas ilícitas que afectan el orden económico o financiero, muchas veces vinculadas al abuso de confianza, fraude, corrupción, falsedad documental, entre otros. En muchos casos, estos delitos se cometen en el marco de la actividad empresarial.
Principales delitos económicos en el ámbito empresarial
- Falsedad documental (Art. 427 y ss. del Código Penal) - Alteración o uso de documentos falsos en contrataciones, licitaciones o registros.
- Lavado de activos (Ley N.º 27765) - Ingreso de dinero de procedencia ilícita al sistema financiero a través de empresas fachada.
- Fraude en la administración de personas jurídicas (Art. 198 del Código Penal) - Mal uso de fondos sociales, ocultamiento de información financiera, gestión fraudulenta.
- Evasión tributaria y defraudación fiscal - Ocultamiento de ingresos, manipulación de libros contables, uso de facturas falsas.
- Corrupción en el sector privado (Art. 241-A del Código Penal) - Sobornos entre empresas para obtener ventajas desleales.
- Delitos informáticos económicos - Acceso indebido a sistemas contables, manipulación de información digital para beneficio propio.
¿Cómo prevenirlos?
- Implementar programas de compliance penal.
- Auditorías internas periódicas.
- Manuales de ética y conducta empresarial.
- Capacitación continua al personal sobre riesgos penales.
- Control documentario y firma digital segura.
¿Qué pasa si tu empresa incurre en uno de estos delitos?
Desde el 2018, las personas jurídicas pueden ser responsables penalmente en Perú (Ley N.º 30424). Esto significa que tu empresa puede recibir sanciones como multas millonarias, clausura o incluso disolución. Además, los directivos podrían enfrentar penas privativas de libertad.
En DS Registral
Ayudamos a empresas a blindarse frente a estos riesgos mediante asesorías preventivas, auditorías legales y programas de cumplimiento normativo. La prevención siempre será menos costosa que afrontar un proceso penal.